Quelle retraite pour les auto-entrepreneurs ?

Le travail indépendant n’est pas une chose facile et le statut d’auto-entrepreneur n’est pas toujours associé à la facilité, à quelques exceptions près : la préparation à la retraite. Un auto-entrepreneur, tout comme un salarié, a droit à la retraite. Selon la nature de votre activité, vous serez rattaché soit au SSI (Social Security for the Self-Employed, ex-RSI) soit au CIPAV (Fonds interprofessionnel des professions libérales). Découvrez comment fonctionne cette retraite, comment valider vos trimestres et comment calculer vos indemnités journalières.

Affiliation

Le régime du micro-entrepreneur (la différence entre micro-entreprise et auto-entrepreneur) est très spécifique et très différent de celui des activités des employés. Le régime a été mis en place pour permettre une gestion beaucoup plus simplifiée et surtout adaptée au travail des indépendants. Le site Web Pole Auto Entrepreneur raconte vous en savoir plus sur cette question.

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Le fonds de pension des autoentrepreneurs est assez spécifique, car il est principalement financé par les différentes cotisations sociales. Différent du départ à la retraite des autres catégories socioprofessionnelles, il a été conçu pour être simple, flexible et adapté à tous les scénarios (même complexes) généralement associés au statut de microentreprise.

Selon votre activité principale, vous serez rattaché, soit à l’ISS, soit à la CIPAV automatiquement. En effet, lors de la déclaration d’activité, l’URSAFF s’occupera de votre affiliation à l’organisme de retraite des micro-entrepreneurs. Si vous arrêtez votre activité, l’URSAFF se chargera également de votre annulation. Vous n’avez donc pas à prendre de mesure spécifique pour être affilié à un fonds de pension.

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Le paiement des cotisations de retraite des travailleurs indépendants

En tant que micro-entrepreneur, toutes vos cotisations de sécurité sociale seront payées au niveau de l’URSAFF lorsque vous déclarez votre chiffre d’affaires. Vous avez ensuite l’obligation de payer plusieurs types de cotisations : le package social. Les cotisations sociales d’une auto-entreprise concernent principalement :

  • l’assurance vieillesse,
  • l’assurance maladie,
  • les allocations familiales,
  • la contribution invalidité-décès,
  • les cotisations de retraite de base et complémentaire,
  • la CSG et la CRDS.

La distribution du package social que vous avez payé sera à la charge de l’URSAFF. Ainsi, d’après ses informations, vous pouvez voir qu’en tant qu’entrepreneur indépendant, vous cotisez à votre pension de base et à votre pension complémentaire.

Les cotisations sociales ont pour objet une allocation journalière, une pension au moment de la retraite. Pour bénéficier d’une pension complète également appelée pension complète, il est impératif de valider tous les trimestres correspondants en fonction de votre année de naissance.

Cependant, il est très important de noter que le montant de votre contribution reste variable. Il est calculé sur la base de votre chiffre d’affaires. Si, à un moment donné, votre chiffre d’affaires est nul, cela signifie que vous ne contribuez pas à votre retraite.

Une indemnité forfaitaire en fonction de votre activité

L’application de l’abattement forfaitaire permet de calculer l’impôt sur le revenu imposable moyen ou le résultat imposable. Il s’agit d’un pourcentage de réduction qui varie selon le type d’activité. Il sera directement appliqué au chiffre d’affaires que vous avez déclarées à l’URSAFF.

  • Activités commerciales : 71 %
  • Fourniture de services commerciaux et artisanaux (BIC) : 50 %
  • Fourniture de services commerciaux ou artisanaux et professions libérales non réglementées (NBC) : 34 %
  • Activités libérales (BNC) : 34 %.

Validation des trimestres pour la retraite des indépendants

Tout comme les employés, vous avez l’obligation de valider un total de 4 trimestres par an. Le principe reste donc le même, mais ce sont les conditions de validation qui sont différentes. Pour effectuer la déclaration de chiffre d’affaires auprès de l’URSAFF, l’autoentrepreneur a le choix entre une déclaration mensuelle ou trimestrielle.

Afin de valider vos trimestres, vous avez l’obligation de réaliser un chiffre d’affaires minimum dans l’année et chaque activité correspond à un chiffre d’affaires. Chaque entrepreneur indépendant ne peut valider que 4 trimestres de retraite par an.

L’âge de la retraite à temps plein est fixé à 65 ou 67 ans selon votre année de naissance. Une fois l’âge minimum de départ à la retraite atteint et si l’entrepreneur indépendant peut justifier un nombre suffisant de trimestres validés au cours de sa carrière professionnelle, il peut alors percevoir une pension complète au lieu de la retraite.

Le montant de l’allocation de retraite journalière d’un auto-entrepreneur

Avez-vous contribué à l’URSAFF pendant la durée de votre activité professionnelle ? Vous avez donc droit à une pension de retraite d’indépendant. Supposons que vous ayez validé tous vos trimestres, de sorte que le taux total de 50 % puisse être appliqué. Le montant de votre pension est donc calculé comme suit :

Tout d’abord, vous devez calculer la moyenne de vos 3 derniers chiffres de ventes annuels. Ensuite, nous appliquons l’abattement forfaitaire correspondant à votre activité pour obtenir le revenu annuel moyen. Le montant sera ensuite divisé par 365, ce qui correspond au nombre de jours dans une année. Le montant correspondant sera multiplié par 50 % supplémentaires, le taux correspondant à une pension complète. Cependant, il est important de souligner que l’indemnité journalière maximale est de 54,43 euros.

En conclusion

Pour conclure, comme vous l’aurez compris, la retraite se prépare. Devenir micro-entrepreneur vous ouvre de nombreux avantages, dont la retraite. Les travailleurs indépendants, sous certaines conditions, peuvent bénéficier d’une protection sociale au même titre que les employés. Cependant, le régime de retraite des autoentrepreneurs est assez spécifique, il repose principalement sur l’activité exercée et le chiffre d’affaires annuel réalisé. Une fois que vous avez rempli toutes les conditions nécessaires, vous pouvez profiter d’une retraite maximale.